Почему TFSA имеет значение в Квебеке
Сберегательный счет без уплаты налогов (Tax-Free Savings Account, TFSA) широко известен как один из самых универсальных и доступных инструментов сбережений в Канаде. Введенный в 2009 году, он позволил миллионам канадцев приумножать богатство, не подвергаясь постоянному налогообложению. В отличие от RRSP, взносы в TFSA не облагаются налогом и, следовательно, не уменьшают Ваш налогооблагаемый доход в год взноса. Реальное преимущество заключается в том, что происходит после внесения денег: каждый доллар прироста, будь то проценты, дивиденды или прирост капитала, остается полностью свободным от налогов, а снятие средств никогда не облагается налогом.
Для жителей Квебека эта возможность особенно ценна. Жители Квебека сталкиваются с одними из самых высоких в стране комбинированных ставок федерального и провинциального подоходного налога. В то время как трудовой доход и доходы от инвестиций вне зарегистрированных планов облагаются высокими налогами, рост TFSA полностью обходит оба уровня налогообложения. Это делает TFSA не просто удобным сберегательным счетом, но и мощным налоговым убежищем для долгосрочного инвестирования. Откладываете ли Вы деньги в фонд экстренной помощи, на первоначальный взнос за дом или на десятилетия компаундирования с помощью ETF и дивидендных акций, TFSA гарантирует, что каждый цент роста останется у Вас.
Лимиты взносов и комнаты (2025)
В TFSA действуют строгие годовые лимиты, которые со временем корректируются с учетом инфляции.
- Лимит ежегодных взносов (2025): $7,000. Правительство увеличивает эту цифру с шагом в $500, когда этого требует совокупная инфляция, что помогает TFSA идти в ногу с ростом стоимости жизни.
- Пожизненное пространство для взносов (2009-2025 гг.): К 2025 году канадцы, которые никогда не делали взносов в TFSA, накопят 102000$ общей суммы.
- Расчет места: В начале каждого календарного года Ваше свободное место в TFSA представляет собой сумму:
- все неиспользованные взносы, перенесенные с предыдущих лет,
- новый годовой лимит, и
- любые изъятия, сделанные в предыдущем календарном году.
Такая конструкция обеспечивает TFSA непревзойденную гибкость. В отличие от RRSP, снятие средств создает будущий резерв, а не постоянно уменьшает его.
Право на участие в программе в Квебеке: Чтобы открыть TFSA и делать взносы в него, Вам должно быть не менее 18 лет — это совершеннолетие в Квебеке, и у Вас должен быть действующий номер социального страхования (SIN).
Пример: Представьте, что у Вас было $2,000 неиспользованного места в 2024 году, и Вы сняли $5,000 в июле 2024 года. 1 января 2025 года Вы получите:
- $7,000 (новый лимит на 2025 год)
- $2,000 (не используется с 2024 года)
- $5 000 (повторный взнос на вывод средств с 2024 года)
= $14 000 всего места в TFSA на 2025 год.
Эта формула показывает, почему TFSA считается таким гибким: он вознаграждает как дисциплинированное долгосрочное инвестирование, так и краткосрочные потребности в ликвидности.
Вывод средств и повторные взносы: Важнейшее правило
Одно из самых больших преимуществ TFSA заключается в том, что Вы можете снять средства в любое время, по любой причине, и они никогда не облагаются налогом. Однако правило перераспределения средств часто понимают неправильно:
- Снятие средств увеличивает размер Вашего взноса , но только начиная с 1 января следующего года.
- Если Вы снимите $10 000 в июне 2025 года, Вы не сможете положить эти $10 000 обратно до 2026 года, если у Вас нет дополнительного неиспользованного места.
- Слишком раннее повторное внесение взносов приводит к образованию избыточной суммы TFSA, что влечет за собой штраф в размере 1% в месяц на наибольший избыточный остаток до тех пор, пока он не будет исправлен.
Аудиты CRA регулярно выявляют эту ошибку. Самая безопасная практика: если сомневаетесь, подождите до 1 января.
Что Вы можете хранить в TFSA
Распространенное заблуждение заключается в том, что TFSA — это простой сберегательный счет, на котором деньги лежат без дела и получают скромную процентную ставку. На самом деле, TFSA — это мощное налоговое убежище, на котором можно разместить практически тот же спектр инвестиций, что и на RRSP. Такая гибкость позволяет жителям Квебека настроить счет как на краткосрочную безопасность, так и на долгосрочный рост.
Разрешенные инвестиции в TFSA включают:
- Наличные и сберегательные счета с высокими процентами — полезны для создания фонда на случай чрезвычайных ситуаций или откладывания денег на ближайшие расходы, сохраняя при этом полную ликвидность.
- Гарантированные инвестиционные сертификаты (GIC) — предлагают безопасность и предсказуемую доходность, их часто выбирают консервативные инвесторы или те, кто откладывает деньги на определенную дату.
- Паевые и сегрегированные фонды — обеспечивают профессиональное управление и диверсификацию по секторам и классам активов.
- Биржевые фонды (ETF) и отдельные акции, котирующиеся на специальных биржах, позволяют инвесторам добиться более высокого долгосрочного роста за счет рынков акций.
- Облигации — подходят для балансировки риска и обеспечения стабильного дохода в TFSA.
- Определенные акции малого бизнеса — CRA разрешает некоторые квалифицированные инвестиции в канадские частные корпорации, хотя они требуют тщательного рассмотрения, чтобы избежать правил запрещенных инвестиций.
Для жителей Квебека реальная сила TFSA заключается не в хранении наличных денег, а в использовании безналогового компаундирования. В течение десятилетий дивиденды, проценты и прирост капитала могут накапливаться, не подвергаясь эрозии от федеральных или провинциальных налогов. Например, постоянное инвестирование в диверсифицированный портфель ETF в рамках TFSA может расти значительно быстрее, чем хранение тех же активов на налогооблагаемом счете, поскольку каждый реинвестированный доллар остается нетронутым.
Другими словами, TFSA следует рассматривать как средство долгосрочного инвестирования, а не просто как ведро для сбережений. При стратегическом использовании он может играть центральную роль в создании богатства, помогая канадцам достичь как немедленной гибкости, так и долгосрочной финансовой независимости.
Примечания для Квебека
- Налоговый режим: Revenu Québec подтверждает, что прирост и снятие средств из TFSA не включаются в налогооблагаемый доход на уровне провинции. Это означает, что они также не влияют на провинциальные пособия, выплачиваемые в зависимости от дохода.
- Администрирование: Вы можете получать выписки или квитанции по административным причинам, но они не создают налогооблагаемого дохода. Особые случаи (например, доход, распределяемый бенефициару после смерти) могут рассматриваться по-другому.
- Возраст совершеннолетия: Квебек требует, чтобы владельцам TFSA было не менее 18 лет, в соответствии с правилами CRA.
Общие ошибки, которых следует избегать
- Вносить пожертвования слишком рано. Добавление денег обратно в том же году после снятия — ошибка №1.
- Относитесь к TFSA как к сберегательному счету. Рост зависит от инвестиций, которые Вы храните в наличных деньгах.
- Забывая о том, что CRA отслеживает все счета. Наличие нескольких TFSA в разных банках не означает увеличения места. CRA суммирует их вместе.
- Владение неквалифицированными активами. Некоторые инвестиции запрещены; их хранение может привести к налогам и штрафам.
Практическая стратегия TFSA для жителей Квебека
- Используйте TFSA для гибкости. Фонды на случай чрезвычайных ситуаций, сбережения на путешествия или среднесрочные цели хорошо подходят для этого, поскольку снятие средств не облагается налогом и не влияет на выплаты.
- Инвестируйте для роста. Если Ваш горизонт составляет 3-5 лет и более, держите ETF, дивидендные акции или облигации в TFSA, чтобы максимизировать безналоговое компаундирование.
- Согласуйте с RRSP. В годы с высокими доходами взносы в RRSP могут уменьшить Ваши текущие налоговые расходы, в то время как TFSA предлагают ликвидность и будущий рост без уплаты налогов.
- Объедините TFSA и FHSA для приобретения жилья. Используйте FHSA для получения налогового вычета на первый взнос и TFSA для гибкого, бесштрафного снятия средств, чтобы ускорить внесение первоначального взноса.
- Избегайте ошибок перераспределения. Отслеживайте снятие денег и установите напоминание на 1 января, прежде чем класть деньги обратно.
Правила TFSA в общих чертах (2025)
| Категория | Подробности |
| Годовой лимит (2025) | $7,000; индексируется в соответствии с инфляцией |
| Общее количество комнат (2009-2025) | $102 000 для тех, кто получил право на льготы с 2009 года |
| Пригодность | 18+ с действительным SIN (Квебек: 18) |
| Налоговый режим | Взносы не вычитаются; весь прирост и снятие средств не облагаются налогом |
| Вывод средств | Бесплатно в любое время; повторный взнос в следующем календарном году |
| Избыточные взносы | Штраф в размере 1% в месяц на превышение суммы |
| Допустимые инвестиции | Наличные деньги, GICs, взаимные и сегрегированные фонды, ETFs, котируемые акции, облигации, акции малого бизнеса |
ВОПРОСЫ И ОТВЕТЫ: TFSA в Квебеке (2025)
1. Что такое TFSA?
Tax-Free Savings Account (TFSA) — это зарегистрированный счет, введенный в 2009 году, который позволяет канадцам сберегать и инвестировать деньги, не платя налог на доходы или снятие средств.
2. Сколько я могу внести в 2025 году?
Ежегодный лимит TFSA на 2025 год составляет $7 000, а общая сумма накопленных средств с 2009 года — $95 000 для тех, кто имел право на участие в программе каждый год, но никогда не делал взносов.
3. Кто имеет право на участие в программе в Квебеке?
Вам должно быть не менее 18 лет (возраст совершеннолетия в Квебеке), и у Вас должен быть действительный номер социального страхования (SIN).
4. Как снятие средств влияет на размер моих взносов в TFSA?
Любые снятые Вами средства добавляются обратно к размеру Ваших взносов — но только начиная с 1 января следующего года. Например, если Вы снимете $10 000 в июле 2025 года, эти $10 000 станут доступны для повторного отчисления в 2026 году.
5. Что произойдет, если я сделаю перерасчет слишком рано?
Если Вы кладете изъятые средства обратно в том же году, не имея свободного места, Вы создаете избыточный вклад. CRA накладывает штраф в размере 1% в месяц на наибольший избыточный остаток до тех пор, пока он не будет исправлен.
6. Какие инвестиции я могу хранить в своем TFSA?
В TFSA можно хранить широкий спектр активов, включая наличные, высокопроцентные сберегательные счета, GICs, взаимные и сегрегированные фонды, ETF, котируемые акции, облигации и некоторые акции малого бизнеса.
7. Влияет ли снятие средств из TFSA на мои квебекские льготы?
Нет. Revenu Québec подтверждает, что снятие средств из TFSA не включается в налогооблагаемый доход и не снижает право на получение пособий, зависящих от дохода.
8. Могут ли супружеские пары открыть по одному TFSA?
Да. У каждого супруга или партнера есть своя комната для взносов в TFSA. Вместе пары могут удвоить свой потенциал безналоговых сбережений — например, $14 000 нового места в 2025 году.
9. Что будет, если я переплачу?
За превышение взносов начисляется штраф в размере 1% в месяц от суммы превышения. Единственный способ остановить штраф — снять лишние средства.
10. Лучше ли TFSA, чем RRSP?
Ни один из вариантов не является «лучшим» во всех случаях. RRSP обеспечивает предварительный налоговый вычет, в то время как TFSA предлагает полное освобождение от налогов. Многие жители Квебека используют оба варианта, в зависимости от уровня дохода и целей накопления.
Почему стоит работать с Борисом Колоднером Финансовые услуги
В компании Boris Kolodner Financial Services мы не просто помогаем жителям Квебека открыть TFSA, мы разрабатываем стратегии, ориентированные на них:
- Последовательность счета. Мы покажем, какой TFSA, RRSP или FHSA должен стоять на первом месте с учетом Ваших доходов и целей.
- Более разумное инвестирование. В Вашем TFSA мы поможем создать диверсифицированные, квалифицированные портфели, которые позволят Вам максимально эффективно использовать безналоговое накопление.
- Никаких штрафных сюрпризов. Мы составляем календари взносов, чтобы Вы никогда не рисковали избыточными взносами или ошибками при перераспределении.
- Комплексное планирование. Ваш TFSA координируется с RRSP, FHSA и пенсиями работодателя, чтобы работать как часть одного долгосрочного плана.
Финансовая независимость в Квебеке — это не просто экономия, это экономия без налогов, с определенной стратегией.
Призыв к действию
📞 Звоните: 514-834-5558
📧 Email: contact@bkfinancialservices.ca
💻 Закажите бесплатную консультацию: Оптимизируйте Ваш TFSA и интегрируйте его в Ваш общий план благосостояния.
